¿Qué es la Ley de Segunda Oportunidad y qué puede hacer por ti? Por Juan Luis Maronda Frutos

Si tienes deudas que no puedes pagar y no ves salida, la Ley de Segunda Oportunidad puede ser la solución legal que estás buscando. Este mecanismo permite a particulares y autónomos en situación de insolvencia cancelar sus deudas legalmente y comenzar de nuevo con una situación financiera saneada.

En este artículo te explicamos qué es la Ley de Segunda Oportunidad, quién puede acogerse, qué deudas pueden cancelarse y cómo funciona el procedimiento en la práctica.

¿Qué es la Ley de Segunda Oportunidad?

La Ley de Segunda Oportunidad está regulada en la Ley 25/2015, de 28 de julio, de mecanismo de segunda oportunidad, reducción de la carga financiera y otras medidas de orden social, incorporada posteriormente al Texto Refundido de la Ley Concursal aprobado por Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo.

Su núcleo es la llamada Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI): una resolución judicial por la que el juez declara canceladas las deudas del solicitante que no han podido ser pagadas tras liquidar su patrimonio disponible.

En términos sencillos: si una persona no puede pagar lo que debe, puede solicitar ante el juzgado que esa deuda quede extinguida, quedando libre de ella para el futuro.

Se trata de una figura que lleva décadas funcionando en países como Estados Unidos, Francia o Alemania, y que España incorporó con notable retraso. Desde su entrada en vigor, el número de personas que recurren a este mecanismo de segunda oportunidad no ha dejado de crecer: en 2025, entre 12.000 y 15.000 personas por trimestre iniciaron este procedimiento en nuestro país, según datos del Ilustre Colegio de Registradores de España.

¿Quién puede acogerse a la Ley de Segunda Oportunidad?

Pueden beneficiarse de la cancelación de deudas mediante este mecanismo todas las personas físicas —tanto particulares como autónomos y empresarios individuales— que cumplan los siguientes requisitos:

1.º Encontrarse en una situación de insolvencia actual o inminente, es decir, no poder hacer frente al pago de las deudas con regularidad.

2.º Tener deudas con al menos dos acreedores distintos: bancos, Hacienda, Seguridad Social, proveedores, particulares, entidades financieras, etc.

3.º Actuar de buena fe: no haber sido condenado por delitos económicos en los diez años anteriores y haber intentado llegar a un acuerdo extrajudicial previo con los acreedores.

¿Qué deudas pueden cancelarse?

La exoneración de deudas mediante la Ley de Segunda Oportunidad abarca la mayor parte de las obligaciones económicas del deudor: préstamos personales, tarjetas de crédito, créditos bancarios, deudas con proveedores o con particulares.

Tras las reformas recientes y la jurisprudencia del Tribunal Supremo, también pueden exonerarse parcialmente determinadas deudas con la Agencia Tributaria y la Seguridad Social, dentro de los límites fijados por la normativa vigente y las sentencias del Tribunal de Justicia de la Unión Europea.

No obstante, la ley excluye expresamente de la exoneración del pasivo insatisfecho algunas deudas concretas, como las pensiones de alimentos fijadas judicialmente o las derivadas de responsabilidad civil por daños a personas. En un próximo artículo analizaremos en detalle qué deudas no pueden cancelarse con la Ley de Segunda Oportunidad.

¿Cómo funciona el procedimiento?

El procedimiento de segunda oportunidad se tramita ante el juzgado de lo mercantil. Su duración habitual oscila entre 6 y 18 meses, dependiendo de la complejidad del caso, el número de acreedores y la carga de trabajo del juzgado correspondiente.

Las reformas introducidas en la Ley Concursal han simplificado el proceso de forma notable: se ha eliminado la figura del notario y del mediador concursal en la fase previa, lo que ha reducido costes y agilizado considerablemente los trámites para el deudor.

¿Qué efectos tiene la exoneración?

Una vez concedida la exoneración por el juez, el deudor queda liberado de las deudas incluidas en la resolución. Además, debe ser eliminado de los ficheros de morosos —ASNEF, BADEXCUG, RAI— en los que figure inscrito por esas deudas, lo que le permite recuperar el acceso al crédito y comenzar una nueva etapa financiera.

Si la situación económica del deudor mejora en los cinco años siguientes a la exoneración, los acreedores pueden solicitar la revocación del beneficio, aunque esta posibilidad es excepcional en la práctica.